監(jiān)事人承擔什么責任(辦理營業(yè)執(zhí)照監(jiān)事人承擔什么責任)

根據(jù)《中華人民共和國公司法（2018修正）》（以下簡稱“公司法”）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，監(jiān)事（會）系公司的專門監(jiān)督機構(gòu)，亦為保障公司健康運轉(zhuǎn)的重要組。在公司經(jīng)營管理過程中，監(jiān)事有權(quán)監(jiān)督公司的經(jīng)營狀況及董事、高級管理人員的履職情況，與此同時，其亦須履行相應(yīng)義務(wù)、承擔相關(guān)法律責任。

筆者結(jié)合自身的辦案經(jīng)歷，并在法律檢索的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)梳理了「監(jiān)事的產(chǎn)生與任職」、「監(jiān)事的權(quán)利與義務(wù)」、「監(jiān)事的法律風險」、「監(jiān)事的退出」四大事項，以期對屏幕前的各位有所裨益。文中如有不足，歡迎各位批評指正。

第一部分：監(jiān)事的產(chǎn)生與任職

1.監(jiān)事（會）的組成

2.監(jiān)事如何產(chǎn)生

3.監(jiān)事的任期

4.監(jiān)事的任職資格要求（不完全列舉）

第二部分：監(jiān)事的權(quán)利與義務(wù)

監(jiān)事，作為有權(quán)監(jiān)督公司經(jīng)營狀況及董事“懂不懂事”、高管“作不作為”的人員，其享有的權(quán)利具體包含哪些呢？在享有權(quán)利的同時，其又須承擔哪些義務(wù)呢？

1.監(jiān)事（會）的權(quán)利（不完全列舉）

2.監(jiān)事的義務(wù)（不完全列舉）

第三部分：監(jiān)事的法律風險

A.民事責任

情形一：監(jiān)事利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，而產(chǎn)生的賠償責任

法律依據(jù)：

規(guī)則理解：

①公司監(jiān)事利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，主要是指公司監(jiān)事實施不當關(guān)聯(lián)交易（亦稱為“非公允性關(guān)聯(lián)交易”），進而損害公司利益的行為。關(guān)于“不當關(guān)聯(lián)交易”，可以從以下四個角度予以理解：

• 交易主體：即交易主體之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；
• 交易動機：即是否存在不正當?shù)慕灰啄康幕蛘呓灰讋訖C；
• 交易行為：即交易行為是否有失公允或者明顯有悖于正常商業(yè)交易規(guī)則（如交易價格是否有失公允，在合同履行過程中增加公司責任、減免對方責任等）；
• 交易結(jié)果：即交易行為是否給公司造成現(xiàn)實損失或者明顯可能發(fā)生的損失。

②關(guān)聯(lián)交易是商業(yè)社會中普遍存在的交易類型，其可以降低交易成本、提高交易效率，且關(guān)聯(lián)交易也并非必然損害公司利益。公司法并未絕對禁止關(guān)聯(lián)交易行為，而是限制前文所述的不當關(guān)聯(lián)交易行為。

③根據(jù)《公司法司法解釋五》第1條規(guī)定，不當關(guān)聯(lián)交易行為即使已經(jīng)履行法定程序（如公司披露程序、股東表決程序等），也不能豁免該交易行為所產(chǎn)生的法定賠償責任，即是否構(gòu)成“不當關(guān)聯(lián)交易”的核心判斷標準并非“是否履行法定程序”，而是要從公平角度（包含實質(zhì)公平與形式公平）予以分析判斷。

情形二：監(jiān)事執(zhí)行公司職務(wù)時，違反法律、行政法規(guī)或者公司章程規(guī)定，給公司造成損失，而產(chǎn)生的賠償責任

法律依據(jù)：《公司法》第149條：“董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。”

規(guī)則理解：監(jiān)事作為公司的監(jiān)督管理人員，其在執(zhí)行公司職務(wù)時，須遵守公司章程及相關(guān)法律規(guī)定，維護公司利益。如監(jiān)事在執(zhí)行公司職務(wù)時，違反相關(guān)規(guī)定，給公司造成損失時，須向公司承擔賠償責任，彌補公司的損失。

情形三：發(fā)行人的監(jiān)事不履行公開承諾給投資者造成損失，而產(chǎn)生的賠償責任

情形四：未按照規(guī)定披露信息或者信息披露資料存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者遭受損失，發(fā)行人的監(jiān)事對此存在過錯，而產(chǎn)生的連帶賠償責任

B.限制或懲戒措施

情形五：監(jiān)事違反忠實勤勉義務(wù)致使所在企業(yè)破產(chǎn)的，在一定期限內(nèi)不得擔任任何企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員

法律依據(jù)：《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第125條：“企業(yè)董事、監(jiān)事或者高級管理人員違反忠實義務(wù)、勤勉義務(wù)，致使所在企業(yè)破產(chǎn)的，依法承擔民事責任。有前款規(guī)定情形的人員，自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起三年內(nèi)不得擔任任何企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員。”

規(guī)則理解：對公司的忠實和勤勉義務(wù)是監(jiān)事的法定義務(wù)。如監(jiān)事曾因違反忠實勤勉義務(wù)致使所在企業(yè)破產(chǎn)，其后續(xù)是否會盡職忠誠地監(jiān)督公司經(jīng)營等存在較大的疑問，為防止再次出現(xiàn)不盡職盡責的情形出現(xiàn)、維護市場交易的安全性，在一定期限內(nèi)，其不得再擔任任何企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

C.行政責任

情形六：因單位違反行業(yè)（如證券業(yè)、基金業(yè)等）及其他相關(guān)法律法規(guī)，其監(jiān)事可能被處以警告、責令改正、罰款等行政處罰措施

法律依據(jù)：（不完全列舉）

規(guī)則理解：單位在登記設(shè)立、經(jīng)營管理、清算注銷過程中，應(yīng)當遵守相關(guān)法律法規(guī)。如單位未按照規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)，監(jiān)事作為單位經(jīng)營狀況的監(jiān)督主體，亦有可能被相關(guān)部門處以行政處罰。監(jiān)事是否需因單位的行為承擔行政責任，需要結(jié)合單位實施的具體行為及相關(guān)法律法規(guī)予以確定。

情形七：監(jiān)事作為清算組成員，從事違反清算義務(wù)行為，其會被處以責令退還公司財產(chǎn)、沒收違法所得、罰款等行政處罰措施

法律依據(jù)：

規(guī)則理解：如果監(jiān)事作為清算組成員，其應(yīng)當依法開展清算工作。如果監(jiān)事在清算過程中濫用職權(quán)，為自己謀取私利，其會被公司登記機關(guān)處以責令退還公司財產(chǎn)、沒收違法所得、罰款等行政處罰措施。

D.刑事責任

情形八：監(jiān)事違反忠實勤勉義務(wù)，實施嚴重損害公司利益行為，違反《中華人民共和國刑法》（以下簡稱“刑法”）規(guī)定而應(yīng)承擔的刑事責任

法律依據(jù)：（僅部分列舉）

第四部分：監(jiān)事的退出

前文已述，在公司經(jīng)營管理過程中，監(jiān)事不可或缺，其在監(jiān)督公司經(jīng)營管理過程中享有諸多權(quán)利，但與此同時，其亦須承擔相應(yīng)的法律義務(wù)與法律責任。如現(xiàn)任監(jiān)事希望從該職位中退出，如何退出或許成為進一步需討論的問題。

想了解監(jiān)事如何退出，首先需了解監(jiān)事與公司之間構(gòu)成何種法律關(guān)系？

1.監(jiān)事與公司之間的關(guān)系

前文已述，監(jiān)事的產(chǎn)生方式主要包含三種：

①非職工代表監(jiān)事：由股東（大）會選舉產(chǎn)生；

②職工代表監(jiān)事：由公司職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生；

③國有獨資公司之非職工代表監(jiān)事：由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)委派。

對于非職工監(jiān)事來說，無論是選舉還是委派，司法實踐中普遍認為，監(jiān)事與公司之間的關(guān)系類似于“非職工董事與公司”之間的關(guān)系，即委托關(guān)系，即類似于“依股東會的選任決議和董事同意任職而成立合同法上的委托合同”[1]。

對于職工監(jiān)事來說，其成為監(jiān)事候選人選的前提條件之一為“本公司職工”，故監(jiān)事與公司之間所形成的法律關(guān)系不言而喻，即勞動關(guān)系。

2.監(jiān)事退出的方式

結(jié)語

法律規(guī)定浩如煙海，實踐情形迥異萬分，對法律的理解也存在差異。本文僅為筆者結(jié)合自身經(jīng)驗，并在法律檢索的基礎(chǔ)上，對公司監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)與法律風險進行的概括總結(jié)，以期對各位在實務(wù)之中處理類似事項有所裨益。

以上僅為筆者的個人看法，供大家交流參考。文中如有不足之處或大家有任何問題，歡迎與筆者一起討論交流。

[1] 最高人民法院民二庭相關(guān)負責人就《關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定（五）》答記者問